Møtebok
Økonomirapport etter 3.
kvartal 2007
|
Saksnr.
utval
|
Utval
|
Møtedato
|
|
121/07
|
Formannskapet
|
29.10.07
|
|
073/07
|
Driftsutvalet
|
31.10.07
|
|
073/07
|
Kommunestyret
|
08.11.07
|
Utsendte saksdokument:
Hovudoversyn budsjett – rekneskap per 30. september
Kvartalsrapportar frå verksemdene
Ikkje utsendte
saksdokument:
Kommunestyret godkjenner rapporten slik han ligg føre.
Saksgrunnlag:
Kommunestyret skal ha informasjon om kommunen sin økonomiske
situasjon kvart kvartal. Kommunestyret skal to gongar i året ha oversyn over
framdrifta til vedtak gjort i politiske organ. Frå 2008 vil det vere tertiale
rapportar.
Saksopplysningar:
Oppstillinga syner at tenestene/tenesteleiarane har god
kontroll over dei ulike delbudsjetta. Det er noko etterslep i rekneskapen.
Dette gir eit ikkje fullgodt utgangspunkt for framskriving av budsjetta og eit
litt redusert heilskapsoversyn. Dei ulike botnlinene bør som hovudregel ikkje
ligge over 73%, viss dei er utgifter. Det går fram av oppstillinga at kommunen
har hatt god likviditet dette året. Dette har ført til at nye investeringar så
langt er sett i verk utan større låneopptak enn 5 mill.
Skatteinngangen per 1. okt ligg som prognostisert, Det ser
ut til at utslaga av likning/avrekning for 2006 saman med skattane i september
og november blir avgjerande for totalsummen.
Det er grunn til å vere vaktsam i høve
investeringsrekneskapen. I inntektsdanninga er det føreutsett at kommunen kan
nytte 2,5 mill som momskompensasjon frå investeringar. Per 1. okt viser
rekneskapen 1,35 mill. Truleg kjem denne arten til å syne om lag 1 mill kr i
underdekking.
Hovedoversyn drift:
|
|
Drift,
|
Rekneskap
|
Buds(end)
|
%-
|
|
|
samandrag hovedansvarsområda, netto
|
per 30. sept
|
2 007
|
forbruk
|
|
1
|
Sentrale styringsorg,
fellesutg.
|
7 898 430
|
9 423 485
|
83,8
|
|
2
|
Skule,barneh.kultur,bibl.,kyrkja
|
21 646 046
|
31 396 905
|
68,9
|
|
3
|
Helse, sosial og omsorg
|
30 505 925
|
42 484 900
|
71,8
|
|
4
|
Tekniske tenester -FDV
|
3 830 845
|
4 548 600
|
84,2
|
|
5
|
Tekniske tenester
-PBO,Brann
|
1 706 866
|
2 828 500
|
60,3
|
|
6
|
Næring,naturforvaltning
|
940 197
|
2 469 600
|
38,1
|
|
|
= Sum netto driftsutg.
ex. finans
|
66 528 309
|
93 151 990
|
71,4
|
|
8
|
- Skattar og
rammetilskot m.m.
|
-81 674 200
|
-103 776 000
|
78,7
|
|
|
= Brutto driftsresultat
|
-15 145 891
|
-10 624 010
|
|
|
9
|
- Renter, avdrag m m
|
1 849 718
|
10 624 010
|
17,4
|
|
|
= Netto driftsresultat
|
-13 296 173
|
|
|
Hovedoversyn investering:
|
|
Investeringar,
|
Rekneskap
|
Buds(end)
|
%-
|
|
|
samandrag hovedansvarsområda, netto
|
per 30. sept
|
2 007
|
forbruk
|
|
1
|
Sentrale styringsorg, fellesutg.
|
484 698
|
1 601 000
|
30,3
|
|
2
|
Skule,barneh.kultur,bibl.,kyrkja
|
2 324 317
|
4 489 000
|
51,8
|
|
3
|
Helse, sosial og omsorg
|
107 049
|
406 500
|
26,3
|
|
4
|
Tekniske tenester -FDV
|
9 189 432
|
43 743 900
|
21,0
|
|
5
|
Tekniske tenester
-PBO,Brann
|
703 420
|
734 000
|
95,8
|
|
6
|
Næring,naturforvaltning
|
956 286
|
14 165 000
|
6,8
|
|
|
Sum netto
investeringskostnad
|
13 765 202
|
65 139 400
|
|
|
9
|
Sum finansiering netto
investeringskostnad m m
|
-10 116 836
|
-65 139 400
|
|
Saksvurdering og konklusjon:
Kommuneøkonomien er framleis solid. Han blir likevel
utfordra ved at:
-
Alle investeringar blir fullfinansiert ved lån, eigenkapitalen
er 0. Kommunen nyttar alle disponible inntekter til drift av tenestene. 2007
synest å bli eit einsleg unnatak frå denne ”regelen,” det ser ut til å ende med
ei overdekking omkring 5 mill kr. Denne overdekkinga bør nyttast til
investeringsføremål, heilt konkret til betaling av aksjane i Helsehuset.
-
Det skjer at driftsutgiftene blir auka i ein situasjon som
eigentleg tilseier reduksjonar og etterspurnad etter produktivitet
-
Likviditeten i 2007 er uvanleg god, noko som skriv seg frå eit
særs heldig sal av kraft hausten 2006. Det er ikkje venta at dette held fram i
2008.
-
Behov for budsjettendringar blir lagt fram som eiga sak.
Framdrifta av dei ulike ansvarsområda/-oppgåvene synest å
vere tilfredsstillande med unnatak av nokre få investeringsoppgåver. Det er eit
etterslep i realiseringa av investeringsoppgåver lagt til dei tekniske
tenestene.
